Czy wiesz, że aż 96% mikro firm zapewnia 75% wszystkich wpływów z podatków i wytwarza 51% zysku gospodarki kraju?

A tylko niewielkiej liczbie udaje się utrzymać na rynku dłużej niż rok bez dostatecznej wiedzy i znajomości przepisów.

A czy wiesz, że...

Ty też możesz coś zrobić, abyśmy mogli dalej działać i skutecznie Cię wspierać?

KRS 0000318482

	C
Centralny rejestr beneficjentów rzeczywistych	Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych pojawił się w obrocie prawnym na podstawie przepisów ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (tzw. Ustawa AML). Jest on prowadzony przez ministra właściwego do spraw finansów w systemie teleinformatycznym. CRBR służy gromadzeniu informacji na temat beneficjentów rzeczywistych w enumeratywnie wskazanych w ustawie podmiotach. Beneficjentem rzeczywistym w rozumieniu Ustawy AML jest osoba sprawująca w sposób bezpośredni lub pośredni kontrolę nad danym podmiotem, dysponując uprawnieniami, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, a umożliwiając wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania tego podmiotu lub osoba, w której imieniu nawiązywane są stosunku gospodarczy albo przeprowadzana jest transakcja okazjonalna. Zgodnie z art. 58 Ustawy AML podmiotami zobowiązanymi do dokonywania zgłoszeń do CRBR i ich aktualizacji są: (i) spółki handlowe (jawne, komandytowe, komandytowo-akcyjne, z ograniczoną odpowiedzialnością oraz proste spółki akcyjne, spółki partnerskie); (ii) spółki akcyjne (oprócz spółek publicznych, o których mowa w ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych); (iii) trusty – jeżeli ich powiernicy albo osoby na stanowiskach równoważnych mają siedzibę lub miejsce zamieszkania w Polsce, bądź nawiązują stosunki gospodarcze lub nabywają nieruchomość w Polsce w imieniu lub na rzecz tego trustu; (iv) europejskie zgrupowania interesów gospodarczych i spółki europejskie (v) spółdzielnie i spółdzielnie europejskie; (vi) stowarzyszenia rejestrowe (podlegające wpisowi do KRS); (vii) fundacje; W Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych gromadzone są dane w bardzo szerokim zakresie, obejmując: dane identyfikacyjne podmiotu obowiązanego do dokonywania zgłoszeń, formę organizacyjną, siedzibę, numer KRS albo nazwę i numer w rejestrze (w przypadku innych rejestrów), Numer Identyfikacji Podatkowej, a także dane identyfikacyjne beneficjentów rzeczywistych: imię i nazwisko, obywatelstwa, państwo zamieszkania, PESEL, a w jego braku – datę urodzenia, określenie wielkości i charakteru udziału lub uprawnienia beneficjenta. Wymienione powyżej informacje są przekazywane do Rejestru w terminie 14 dni za pośrednictwem systemu teleinformatycznego przez osobę ustawowo uprawnioną do reprezentacji każdego z obowiązanych podmiotów, które wymieniono powyżej albo przez powiernika lub osobę zajmująca stanowisko równoważne – w przypadku trustów. Zgłoszenie do CRBR jest wolne od opłat, a sam Rejestr jako rejestr publiczny jest jawny i powszechnie dostępny. Podstawa prawna: Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 593 z późn. zm.).

Centralny rejestr beneficjentów rzeczywistych

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych pojawił się w obrocie prawnym na podstawie przepisów ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (tzw. Ustawa AML). Jest on prowadzony przez ministra właściwego do spraw finansów w systemie teleinformatycznym. CRBR służy gromadzeniu informacji na temat beneficjentów rzeczywistych w enumeratywnie wskazanych w ustawie podmiotach.

Beneficjentem rzeczywistym w rozumieniu Ustawy AML jest osoba sprawująca w sposób bezpośredni lub pośredni kontrolę nad danym podmiotem, dysponując uprawnieniami, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, a umożliwiając wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania tego podmiotu lub osoba, w której imieniu nawiązywane są stosunku gospodarczy albo przeprowadzana jest transakcja okazjonalna.

Zgodnie z art. 58 Ustawy AML podmiotami zobowiązanymi do dokonywania zgłoszeń do CRBR i ich aktualizacji są:

(i) spółki handlowe (jawne, komandytowe, komandytowo-akcyjne, z ograniczoną odpowiedzialnością oraz proste spółki akcyjne, spółki partnerskie);

(ii) spółki akcyjne (oprócz spółek publicznych, o których mowa w ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych);

(iii) trusty – jeżeli ich powiernicy albo osoby na stanowiskach równoważnych mają siedzibę lub miejsce zamieszkania w Polsce, bądź nawiązują stosunki gospodarcze lub nabywają nieruchomość w Polsce w imieniu lub na rzecz tego trustu;

(iv) europejskie zgrupowania interesów gospodarczych i spółki europejskie

(v) spółdzielnie i spółdzielnie europejskie;

(vi) stowarzyszenia rejestrowe (podlegające wpisowi do KRS);

(vii) fundacje;

W Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych gromadzone są dane w bardzo szerokim zakresie, obejmując: dane identyfikacyjne podmiotu obowiązanego do dokonywania zgłoszeń, formę organizacyjną, siedzibę, numer KRS albo nazwę i numer w rejestrze (w przypadku innych rejestrów), Numer Identyfikacji Podatkowej, a także dane identyfikacyjne beneficjentów rzeczywistych: imię i nazwisko, obywatelstwa, państwo zamieszkania, PESEL, a w jego braku – datę urodzenia, określenie wielkości i charakteru udziału lub uprawnienia beneficjenta.

Wymienione powyżej informacje są przekazywane do Rejestru w terminie 14 dni za pośrednictwem systemu teleinformatycznego przez osobę ustawowo uprawnioną do reprezentacji każdego z obowiązanych podmiotów, które wymieniono powyżej albo przez powiernika lub osobę zajmująca stanowisko równoważne – w przypadku trustów. Zgłoszenie do CRBR jest wolne od opłat, a sam Rejestr jako rejestr publiczny jest jawny i powszechnie dostępny.

Podstawa prawna: Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 593 z późn. zm.).